Записи

Азартный бизнес

Воплощенная в жизнь фантастика

??????????????????

Все мы, наверное, читали увлекательные рассказы писателей-фантастов, в которых в будущем людьми на земле правит могучая и вездесущая организация, возглавляемая одним не совсем порядочным, но зато всесильным монстром. Без всякого сомнения, такие произведения читали и авторы законопроекта №3062 «О внесении изменений в Закон Украины «О предотвращении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем», проголосованного Верховной Радой в целом.

Однако, авторы законопроекта, в отличие от нас с Вами, настолько зачитались фантастикой, что решили сказку воплотить в жизнь в нашем отдельно взятом многострадальном государстве на примере отдельно взятого государственного органа. Что-то подсказывает нам, что поклонники фантастики засели именно в этом государственном учреждении, имя которому – Государственный департамент финансового мониторинга Украины или проще – Госфинмониторинг.

Именно они, пользуясь откровенной неразборчивостью депутатского корпуса высшего законодательного органа страны, предложили распространить полномочия своего родного органа практически на все сферы жизни общества, придав при этом ему беспрецедентные по объемам права.

О чем же идет речь? Речь идет о начавшейся в 2002 году в Украине борьбе против легализации денег, добытых преступным путем. Явлением, которое если встречалось в Украине, то скорее как явление экзотическое, из ряда вон выходящее. Почему? Да потому что у нас просто отсутствовал спрос на подобную услугу. Ведь до сих пор источник происхождения денежных средств гражданина Украины интересен только ему самому. Несколько попыток введения косвенных методов налогообложения, которые предусматривали взыскание налогов исходя из затрат плательщика, так и не увенчались успехом. Чистота источников происхождения средств – вопрос, волнующий чиновников, однако лишь в небольшой степени, т.к. бесчисленное число связанных с ними юридических и физических лиц позволяют оправдать трату денег в любом объеме.  Ну а от терроризма нас пока Бог миловал.

Конечно, призрак государственного контроля за легальностью происхождения доходов государственных чиновников вставал уже не один раз в связи с принятием в прошлом году трех антикоррупционных законов. Однако, беря во внимание количество переносов даты введения их в действие, этот призрак воплотится в жизнь весьма не скоро.

В тоже время, в Украине присутствовала и присутствует другая проблема – проблема уклонения от налогообложения. Деяние, за которое предусмотрена уголовная ответственность, крайне распространено в нашем государстве и действительно составляет колоссальную проблему отечественной экономики, к легализации не относится, т.к. представляет прямо обратный процесс. Если при легализации деньги из «тени» выходят «на свет», приобретая легальный статус, то уклонение от налогообложения предусматривает увод денег в тень от налогов. Однако выявление таких нарушений не входит в обязанности Госфинмониторинга.

В далеком 2002 году мы были вынуждены ввести в нашу правовую систему по большому счету не нужный нам правовой институт и создать достаточно большой государственный орган под давлением мирового сообщества и международной организации FATF, в черном списке которой Украина некоторое время прибывала.

Всего лишь 5 лет понадобилось Госфинмониторингу для укрепления чувства недовольства руководства органа объемом своих полномочий и 2 года для лоббирования своей идеи в недрах парламента. И вот созрел законопроект, который с одобрения Верховной Рады стал, без преувеличения, новым словом в украинском государственном строительстве.

Оставим за скобками редакционные неточности, которыми пестрит законопроект. Оставим также комментарии согласованности документа как внутри его, так и с другими нормативными актами, что также оставляет желать лучшего. Остановимся на основном.

Основной новеллой законопроекта стало расширение списка субъектов финансового мониторинга, т.е. организаций, которые должны регистрировать и сообщать Госфинмониторингу обо всех финансовых операциях, подлежащих мониторингу. Теперь такими субъектами, дополнительно к уже существующим, будут также адвокаты, нотариусы, аудиторы, торговцы недвижимостью, ценными бумагами, драгоценными металлами и просто осуществляющие операции с товарами, предоставляющие услуги, выполняющие работы за наличку. Таким образом, финансовый мониторинг приобретет всеобъемлющий характер. Любая операция (напр., магазина) в наличной форме с активами на сумму более 150000 грн., также как и, по усмотрению субъекта первичного финансового мониторинга, операции на меньшую сумму или в безналичной форме, по задумке авторов законопроекта будут являться объектом финансового мониторинга и, следовательно, будут регистрироваться и учитываться Госфинмониторингом. Учету подлежат также и взаимосвязанные финансовые операции, проведенные между теми же субъектами на меньшую сумму.

Оставляя вне своего внимания положения законодательства об адвокатской, аудиторской тайне, тайне нотариального действия, законопроект идет дальше Уголовно-процесуального кодекса, заставляя указанных лиц раскрывать закрытую информацию, используя при этом не вполне вразумительные и потому не понятные оговорки о том, что в определенных случаях такая тайна может не раскрываться. Наверное, господа из Госфинмониторинга знакомы с 40 рекомендациями FATF несравненно более глубоко, чем с Всеобщей декларацией прав человека или Конституцией Украины.

И уже просто умиляет включение в перечень субъектов финмониторинга такого субъекта как «иные лица, которые в соответствии с законодательством предоставляют финансовые услуги». Ведь, перечень финансовых услуг в соответствующем законе достаточно широкий, а отдельные финансовые услуги предоставляются юридическими лицами без получения лицензии.

Естественно перед этим меркнет перечень обязанностей субъектов финансового мониторинга из 21 пункта. Читая законопроект, просто не остается сомнений в том, что противодействие легализации является первой и основной задачей государства.

Еще одним предложением пока еще законопроекта является расширение полномочий Госфинмониторинга за счет таких прав как право проводить проверки субъектов финансового мониторинга, останавливать любые финансовые операции. Отметим, что таким образом нормы законопроекта предлагают вернуть арест банковских счетов во внесудебном порядке, упраздненный еще в 2006 году. Для этого даже вносятся изменения в Гражданский кодекс и Закон «О банках и банковской деятельности». Таких полномочий не имеют ни органы милиции, ни прокуратуры, ни даже налоговая!

Добавьте к этому существующее сейчас право Госфинмониторинга на получение любой информации и копий документов от государственных органов и субъектов финансового мониторинга, и получите объем полномочий органа, который будет иметь информацию о всех мало-мальски значимых финансовых операциях, к которым закон относит и не денежные операции (скажем, по отчуждению недвижимости), совершаемых на территории Украины. Причем обеспечиваться такое право будет весьма серьезными санкциями (о размере административного штрафа авторы законопроекта тоже позаботились, дополнив КоАП Украины соответствующими статьями), в том числе и уголовно-правовыми. Отметим, что законом предусмотрена возможность лишения лицензии субъекта первичного финансового мониторинга за повторное невыполнение требований Госфинмониторинга.

Скажите, оправдано ли целями противодействия легализации средств, добытых преступным путем создания такого государственного монстра, имеющего полномочия в чем-то даже шире полномочий органов уголовной юстиции. Неужели 800 возбужденных (не доведенных до суда, а только возбужденных) уголовных дел как результат работы Госфинмониторинга на протяжении первых пяти лет работы могут оправдать наделение одного государственного органа массивом информации, который превращает его без преувеличения в орган силовой?

Возможно, скажете Вы, подобный контроль необходим для противодействия уклонению от налогообложения или растущей коррупции?  Возможно, да. Но как может орган, исключительной задачей которого является борьба с легализацией средств, добытых преступным путем, использовать информацию, которой он обладает на другие, не предусмотренные законом цели? А если хотя бы допустить такую возможность, то почему эти цели будут обязательно благими? Ведь с такой же легкостью, сотрудник государственного органа сможет, упаси Боже, просто продать информацию, которая по своему объему и содержанию не имеет цены.

Как будут на практике применятся полномочия Госфинмониторинга, отечественный бизнес сможет увидеть уже в ближайшее время. Очевидно одно – мы с Вами уже сейчас можем поздравить друг друга с рождением еще одного силового органа, а большинство отечественных предпринимателей – с возложением на них целого ряда дополнительных обязанностей, связанных с контролем за финансовыми операциями своих клиентов.

Читайте также в “Зеркало Недели”.

Гетманцев Данил
1 комментарий
Маслов 
Июнь 5, 2010 04:29

И у вас вводится подобное.
В России аналогиченые меры действуют уже года 4.
При этом больше всего проблема доставляют банки, как агенты контроля.
Именно на них возлагается обязанность “стучать” в Финмониторинг при совершении сомнительной операции (к которой относится и простое перечисление денежных средств свыше определенной суммы).

Иногда только отправишь платеж, а тебе уже звонок из банка – у вас не четко написано наименование платежа, уточните пожалуйста.
Или – принесите договор, счет, акт на основании которого вы платите/получаете деньги.

На двокатской (банковской) тайне это конечно не очень хорошо сказывается.

еще коментарии
оставить комментарий
Имя *
Электронная почта *
Вебсайт *
Комментарий